ИнструкцияДействует

ИНСТРУКЦИЯ по работе первичных дилеров с государственными казначейскими векселями (утверждена постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 1 декабря 2004 года № 31/3)

Номер: № 31/3
Дата принятия: 1 декабря 2004 года
Регистрация: № 144-04 · 13 декабря 2004 года
Включено в реестр: 8 августа 2009 года
Издал: Правление Национального банка Кыргызской Республики
Редакций: 2
Код документа: 31452

Спросить об этом документе

Официальная страница Минюста

УТРАТИЛО СИЛУ

в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР

от 13 августа 2014 года № 36/3

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

13 декабря 2004 года. Регистрационный номер 144-04

Утверждена

постановлением Правления

Национального банка

Кыргызской Республики

от 1 декабря 2004 года № 31/3

ИНСТРУКЦИЯ

по работе первичных дилеров с государственными

казначейскими векселями

I. Общие положения

II. Первичный рынок государственных казначейских

векселей (ГКВ)

2.1. Сбор, обработка заявок клиентов и подача

консолидированной заявки первичного дилера

2.2. Послеаукционные операции

III. Организация учета и ведения реестра первичных

дилеров государственных казначейских векселей

в Национальном банке

IV. Организация учета и ведения первичным дилером

реестра владельцев государственных казначейских

векселей

V. Вторичный рынок ГКВ

VI. Налогообложение

Приложение 1. Заявка на приобретение государственных

казначейских векселей

Приложение 2. Региональная заявка на приобретение

государственных казначейских векселей

Приложение 2.1. Условия приобретения государственных казначейских

векселей эмиссии

Приложение 3. Размещение ГКВ по итогам аукционов

Приложение 4. Свидетельство

Приложение 5. Реестр первоначальных владельцев ГКВ по Первичному

дилеру

Приложение 6. Журнал учета операций с ГКВ на вторичном рынке

Приложение 7. Поручение Первичного дилера

Приложение 8. Извещение

Приложение 9. Поручение Первичного дилера

Приложение 10. Извещение

Приложение 11. Отчет о наличии ГКВ по Первичному дилеру

I. Общие положения

1.1. Настоящая инструкция определяет порядок работы с государс-

твенными казначейскими векселями коммерческих банков и финансово-кре-

дитных учреждений, заключивших договора с Национальным банком Кыргызс-

кой Республики о работе в качестве первичного дилера.

II. Первичный рынок государственных

казначейских векселей (ГКВ)

2.1. Сбор, обработка заявок клиентов и подача консолидированной

заявки первичного дилера

2.1.1. Первичные дилеры и их филиалы начинают осуществлять прием

заявок на приобретение ГКВ от инвесторов (приложение 1) с момента опуб-

ликования условий аукциона.

2.1.2. Филиалы первичного дилера подают региональную заявку в го-

ловное учреждение банка (приложение 2) и условия приобретения ГКВ (при-

ложение 2.1), в которых указывают цены и объемы приобретаемых ГКВ.

2.1.3. Первичный дилер сводит поступившие заявки в общую заявку и

представляет ее в НБКР в срок и по форме, установленной соответствующи-

ми нормативными правовыми актами НБКР.

2.2. Послеаукционные операции

2.2.1. В день проведения аукциона, не позднее 16.00 ч. НБКР нап-

равляет каждому участнику аукциона уведомление об удовлетворенном объ-

еме заявки, сумме подлежащей оплате, и сводных результатах аукциона.

При частичном удовлетворении заявок клиентов на покупку ГКВ, их

удовлетворение производится на пропорциональной основе.

2.2.2. В день эмиссии НБКР списывает денежные средства с кор. сче-

тов участников аукциона в оплату за приобретенные на аукционе ГКВ сог-

ласно договорам.

2.2.3. После поступления средств от инвесторов, но не позднее

15.00 ч. дня эмиссии, первичный дилер представляет в Отдел рефинансиро-

вания и размещения ценных бумаг (ОРЦБ) НБКР данные о размещении ГКВ по

итогам аукционов (приложение 3) и выдает инвесторам свидетельства (при-

ложение 4).

2.2.4. Поступившие от физических лиц наличные деньги на покупку

казначейских векселей принимаются в оборотную кассу банка в общем по-

рядке.

III. Организация учета и ведения реестра первичных

дилеров государственных казначейских векселей

в Национальном банке

3.1. Учет ГКВ ведется по счетам их владельцев в рамках двухуровне-

вой системы регистрирующих организаций (НБКР и первичные дилеры).

3.2. В НБКР учет ведется по трем субсчетам первичных дилеров:

- общий;

- инвестиционный;

- залоговый

в разрезе каждой эмиссии ГКВ согласно их регистрационному коду.

На общем субсчете учитываются ГКВ, принадлежащие инвесторам, обс-

луживаемым данным первичным дилером.

На инвестиционном субсчете учитываются ГКВ, принадлежащие первич-

ному дилеру.

На залоговом субсчете учитываются ГКВ, принадлежащие первичным ди-

лерам, переданные ими в залог Национальному банку и/или на межбанковс-

ком кредитном рынке.

3.3. Зачисление ГКВ на субсчета производится после представления

первичными дилерами итогов размещения.

3.4. Перевод ГКВ со счета "депо" продавца на счет "депо" покупате-

ля означает регистрацию перехода прав собственности от продавца к поку-

пателю, независимо от того совершена сделка на условиях РЕПО(*), либо

на условиях прямой купли/продажи.

3.5. В день погашения ГКВ НБКР согласно поручению Министерства фи-

нансов перечисляет номинальную стоимость ГКВ на корреспондентские счета

первичных дилеров с одновременным закрытием субсчетов соответствующей

эмиссии.

(*) Сделка РЕПО - продажа/покупка ценных бумаг с обязательством их

обратной покупки/продажи по заранее установленной цене и в оговоренный

срок.

IV. Организация учета и ведения первичным

дилером реестра владельцев государственных

казначейских векселей

4.1. Первичные дилеры ведут реестр владельцев ГКВ независимо от

того были ли они приобретены при первичном размещении или на вторичном

рынке.

4.2. Реестры владельцев ведутся отдельно для каждой эмиссии и под-

разделяются на две части:

- для учета владельцев ГКВ, являющихся физическими лицами (с раз-

бивкой на резидентов/нерезидентов);

- для учета владельцев ГКВ - юридических лиц (с разбивкой на рези-

дентов/нерезидентов и на финансовые/нефинансовые институты).

4.3. Для целей идентификации и электронной обработки учет владель-

цев ГКВ ведется по номеру и серии паспорта для физических лиц и номеру

расчетного счета для юридических лиц.

4.4. Реестр держателей ведется первичным дилером в электронной или

документарной форме. Первичный дилер обязан обеспечить надлежащую сох-

ранность и конфиденциальность списка держателей ГКВ независимо от формы

ведения реестра.

4.5. Обязательными формами учета являются также:

- реестр первоначальных владельцев ГКВ в разрезе эмиссий (Приложе-

ние 5), хранящийся в бумажной форме до погашения соответствующей эмис-

сии;

- журнал учета операций с ГКВ на вторичном рынке (Приложение 6).

4.6. Первичные дилеры подтверждают в выдаваемых свидетельствах

право собственности инвесторов на ГКВ.

V. Вторичный рынок ГКВ

5.1. Обращение ГКВ осуществляется, в результате заключения сделки

купли-продажи (либо операций РЕПО) в порядке, определенном действующим

законодательством Кыргызской Республики, Генеральным соглашением о по-

рядке совершения сделок РЕПО, нормативными документами НБКР и настоящей

инструкцией.

5.2. Операции с ГКВ на вторичном рынке могут проводиться, начиная

с первого рабочего дня, следующего за днем эмиссии и прекращаться за

один рабочий день до их погашения.

5.3. Операции с ГКВ на вторичном рынке, связанные с переводом ГКВ

с одного счета "депо" на другой в Центральном депозитарии, проводятся

на основании документарных поручений (приложение 7) или через электрон-

ную торговую систему НБКР.

5.4. Документарные поручения первичных дилеров предоставляются в

НБКР каждым участником сделки в одном экземпляре. Время подачи Докумен-

тарных поручений ограничивается в первой половине дня 11.30 ч., и во

второй половине 15.30 ч. дня проведения операции.

5.5. Исполнение документарных поручений производится НБКР при на-

личии электронного платежного документа, подготовленного и переданного

в гроссовую систему НБКР участником сделки (на счет которого переводят-

ся ГКВ) в соответствии с нормативными правовыми актами, регулирующими

данные операции.

5.6. Операции с ГКВ, осуществляемые в электронном виде, регулиру-

ются соответствующими нормативными документами, определяющими порядок

проведения операций на вторичном рынке через электронную торговую сис-

тему НБКР.

5.7. После исполнения поручений, Национальный банк посылает пер-

вичным дилерам извещение (Приложение 8) на основании которого первичные

дилеры вносят соответствующие изменения в реестр владельцев ГКВ.

5.8. По желанию инвестора ГКВ, учитываемые на его "депо" счете в

реестре одного первичного дилера, могут быть переведены на "депо" счет

другого первичного дилера путем подачи им документарных поручений обоим

первичным дилерам. Первичный дилер, у которого находится "депо" счет

инвестора, направляет в Национальный банк документарное поручение на

снятие ГКВ инвестора, а другой первичный дилер, соответственно - пору-

чение на зачисление ГКВ. Национальный банк на основании поручений пер-

вичных дилеров производит перевод ГКВ между их общими субсчетами при

фактическом наличии в Центральном депозитарии, либо не производит пере-

вода с обоснованием отказа.

5.9. В случае, если операция купли-продажи происходит между пер-

вичным дилером и его клиентом, то дилер самостоятельно проводит платежи

и изменения в реестре. Не позднее 15.30 ч. дня проведения операции пер-

вичный дилер представляет в ОРЦБ НБКР соответствующее поручение (прило-

жение 9).

5.10. Операции по купле-продаже ГКВ между клиентами одного первич-

ного дилера оформляются поручениями, посылаемыми дилеру. Получив и со-

поставив поручения клиентов, первичный дилер при фактическом наличии

ценных бумаг в реестре и средств на расчетном (лицевом) счете произво-

дит их взаимную поставку. После проведения операции первичный дилер от-

сылает клиентам извещение установленной формы (Приложение 10).

В случае, если на расчетном (лицевом) счете покупателя в день про-

ведения расчетов недостаточно средств для покупки ценных бумаг у про-

давца, первичный дилер в целях поддержания ликвидности ГКВ может произ-

водить их перепокупку.

5.11. Первичный дилер предоставляет в НБКР отчеты в электронном

виде, либо документарные (приложение 11) с периодичностью, определенной

НБКР.

VI. Налогообложение

6.1. Налогообложение доходов по ГКВ осуществляется в соответствии

с Налоговым кодексом Кыргызской Республики.

Приложение № 1

____________________

Наименование банка

ЗАЯВКА

на приобретение государственных казначейских векселей.

Срок обращения ___________ дней. (Эмиссия № ______)

Настоящим ________________________________________________________

_______________________________________________________________________

(Ф.И.О. для физ. лица, наимен. предприятия - для юр. лица)

выражает готовность купить на аукционе "___" _________________ 200__ г.

государственные казначейские векселя в следующем объеме:

-----------------------------------------------------------------------

| Цена покупки (в сомах | Количество ГКВ | Стоимость приобретаемых |

| и тыйынах векселей | (ед.) | ГКВ |

| за единицу) | | |

|-----------------------|------------------|--------------------------|

| 1 | 2 | 3 |

|---------------------------------------------------------------------|

| Конкурентные |

|---------------------------------------------------------------------|

| Неконкурентные |

|---------------------------------------------------------------------|

| XXX XXX |

-----------------------------------------------------------------------

Форма оплаты для физич. лиц ______________________________________

(налич., б/налич.)

Банковские реквизиты

____________________

М.П. _______________ ______________ ____________________________

(должность) (подпись) (Ф.И.О.)

Приложение № 2

РЕГИОНАЛЬНАЯ ЗАЯВКА

на приобретение государственных казначейских векселей

(эмиссия № ___, датой погашения "___" ________ 200__ г.)

Настоящим филиал (отделение) _____________________________________

коммерческого банка _______________________________ выражает готовность

купить на аукционе "___" _______________ 200__ г. государственные крат-

косрочные казначейские векселя эмиссии N ____________ с датой погашения

"___" ___________ 200__ г. в объемах и на ценовых условиях, указанных в

приложении к настоящей Заявке на _________ листах.

М.П. _______________ ______________ ____________________________

(должность) (подпись) (Ф.И.О.)

"___" __________________ 200__ г.

Приложение № 2.1

УСЛОВИЯ ПРИОБРЕТЕНИЯ

государственных казначейских векселей эмиссии

№ ____ с датой погашения "___" _________ 200__ г.

-----------------------------------------------------------------------

|Цена покупки (сом)(1)| Количество ГКВ |Стоимость приобретаемых|

| | | ГКВ (сом)(2) |

|---------------------|-----------------------|-----------------------|

| 1 | 2 | 3 |

|---------------------|-----------------------|-----------------------|

| |I. Заявка Первичного | |

| |дилера | |

| |1. Конкурентные | |

|1. | | |

|2. | | |

|3. | | |

|4. | | |

|5. | | |

|---------------------|-----------------------|-----------------------|

| |II. Заявка инвесторов | |

| |1. Конкурентные | |

| XXX | | XXX |

| |2. Неконкурентные | |

| | | |

| | XXX | |

-----------------------------------------------------------------------

М.П. _______________ ______________ ____________________________

(должность) (подпись) (Ф.И.О.)

Примечание: печать и подпись ставится на каждом листе приложения к

бланку заявки.

(1) - цены указываются от min к max.

(2) - для конкурентных заявок - гр.1 * гр.2.

Приложение № 3

Национальный банк

Кыргызской Республики

Отдел рефинансирования и

размещения ценных бумаг

РАЗМЕЩЕНИЕ

ГКВ по итогам аукционов от "___" _________ 200__ г.

по _______________________________________

(Первичному дилеру)

-----------------------------------------------------------------------

| № | Держатели ГКВ | Количество ГКВ (шт.) |

| | |-----------------------------|

|-------|-------------------------------|---------|---------|---------|

|1 |Коммерческий банк, в т.ч. | | | |

|-------|-------------------------------|---------|---------|---------|

|2 |Инвесторы (2.1 + 2.2) | | | |

|-------|-------------------------------|---------|---------|---------|

|2.1 |- Резиденты (2.1.1 + 2.1.2) | | | |

|12.1.1 |- Физич. лицо | | | |

|2.1.2 |- Юрид. лицо | | | |

| | (2.1.2.1 + 2.1.2.2) | | | |

|2.1.2.1|- Финансовые | | | |

|2.1.2.2|- Нефинансовые | | | |

|-------|-------------------------------|---------|---------|---------|

|2.2 |- Нерезиденты (2.2.1 + 2.2.2) | | | |

|2.2.1 |- Физич. лицо | | | |

|2.2.2 |- Юрид. лицо | | | |

| | (2.2.2.1 + 2.2.2.2) | | | |

|2.2.2.1|- Финансовые | | | |

|2.2.2.2|- Нефинансовые | | | |

|-------|-------------------------------|---------|---------|---------|

-----------------------------------------------------------------------

Начальник Управления/отдела

ценных бумаг коммерческого банка ____________ ___________________

(подпись) (Ф.И.О.)

Приложение № 4

СВИДЕТЕЛЬСТВО

Настоящее Свидетельство выдано ___________________________________

в том, что на его имя депонировано _______ государственных казначейских

векселей эмиссии № ______ с датой погашения "___" ____________ 200__ г.

ГКВ депонированы в безбумажной форме в ________________________________

(наименование банка)

Руководитель банка ___________________ _________________________

Главный бухгалтер ___________________ _________________________

М.П.

Приложение № 5

РЕЕСТР

первоначальных владельцев ГКВ по Первичному

дилеру "_____________________________________"

Эмиссия № _______, дата погашения _______________

-----------------------------------------------------------------------

| Идентификац. | Наименование | Количество |

| код | владельца | ГКВ |

|----------------------|-------------------------|--------------------|

| | | |

|Всего | | |

|Первич. дилер | | |

|Итого | | |

-----------------------------------------------------------------------

Приложение № 6

ЖУРНАЛ

учета операций с ГКВ на вторичном рынке

Эмиссия № ______ Дата эмиссии _________ Дата погашения ___________

-----------------------------------------------------------------------

| | | | |(сом) |дилера продавца|

|--|-----------------------|---------|---------|------|---------------|

| |"___" ________ 200__ г.| | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| |"___" ________ 200__ г.| | | | |

| | | | | | |

-----------------------------------------------------------------------

Приложение № 7

Национальный банк

Кыргызской Республики

Отдел рефинансирования и

размещения ценных бумаг

ПОРУЧЕНИЕ

Первичного дилера "______________________"

Вид операции: Принадлежность ГКВ:

(нужное подчеркнуть) 1. Собственные

1. Покупка 2. Клиента

2. Продажа ______________________(1)

3. Покупка на условиях РЕПО (наименование клиента)

4. Продажа на условиях РЕПО

5. Передача

6. Прием

Банк-контрагент (Первичный дилер) ________________________________

(наименование)

-----------------------------------------------------------------------

|---------------------|-------------|--------------------|------------|

-----------------------------------------------------------------------

Для операций "РЕПО-начальное": процентная ставка, дата завершения

(указать).

Дата операции ________________

М.П. _________________________ _________________________________

(подпись) (Ф.И.О.)

Исполнитель: _________________

Тел.: ________________________

(1) - наименование коммерческого банка непервичного дилера.

Приложение № 8

Национальный банк

Кыргызской Республики

Отдел рефинансирования и

размещения ценных бумаг

Дата "____" ______________ 200__ г. Рег. № _______________________

"_________________________"

(наименование ком. банка)

ИЗВЕЩЕНИЕ

НБКР извещает Вас, что после проведения Вашего(их) поручений от

"___" _____________ 200__ г., остатки ГКВ составляют:

-----------------------------------------------------------------------

|---------|----------|-------------|----------|----------|------------|

-----------------------------------------------------------------------

Начальник отдела рефинансирования

и размещения ценных бумаг _____________ _________________

(подпись) (Ф.И.О.)

Приложение № 9

Национальный банк

Кыргызской Республики

Отдел рефинансирования и

размещения ценных бумаг

ПОРУЧЕНИЕ

Первичного дилера "___________________"

Вид операции: 1. Покупка

(нужное подчеркнуть) 2. Продажа

3. Покупка на условиях РЕПО

4. Продажа на условиях РЕПО

Прошу перевести с (наименование субсчета) на (наименование субсче-

та) в Едином реестре держателей ГКВ в Национальном банке Кыргызской

Республики следующие эмиссии:

-----------------------------------------------------------------------

|---------------------|-------------|----------------|----------------|

-----------------------------------------------------------------------

Для операций "РЕПО-начальное": процентная ставка, дата завершения

(указать).

Дата операции ___________________

М.П. ____________________________ ______________________________

(подпись) (Ф.И.О.)

Приложение № 10

Национальный банк

Кыргызской Республики

Отдел рефинансирования и

размещения ценных бумаг

Дата "___" _____________ 200__ г. Рег. № _________________________

"________________________"

(наименование инвестора)

ИЗВЕЩЕНИЕ

Настоящим, _____________________________________ извещаем Вас, что

(наименование Первичного дилера)

после проведения Вашего(их) поручений от "___" ______________ 200__ г.,

осуществлены следующие операции:

-----------------------------------------------------------------------

| | | | (сом) | (сом) | депо-счете |

| | | | | | (шт.) |

|-----------|---------|-------|------------|------------|-------------|

-----------------------------------------------------------------------

Дата _______________ Подпись Уполномоченного лица ______________

Приложение № 11

Национальный банк

Кыргызской Республики

Отдел рефинансирования и

размещения ценных бумаг

ОТЧЕТ

о наличии ГКВ на "___" ______________ 200__ г.

по Первичному дилеру _________________________

(наименование)

-----------------------------------------------------------------------

| (с разбивкой |-----------------------------------|субсчет| субсчет |

| срочности) |-----------------|-----------------| | |

| |Физ.| Юр. лица |Физ.| Юр. лица | | |

| |лица|------------|лица|------------| | |

| | |совый |нан- | |совый |нан- | | |

|---------------|----|------|-----|----|------|-----|-------|---------|

|---------------|----|------|-----|----|------|-----|-------|---------|

|---------------|----|------|-----|----|------|-----|-------|---------|

|---------------|----|------|-----|----|------|-----|-------|---------|

-----------------------------------------------------------------------

Объем операций на вторичном рынке между владельцами ГКВ (общий

субсчет) ____________________________________________________ (тыс.сом)

Начальник Управления/отдела _____________ _______________________

(подпись) (Ф.И.О)

Исполнитель: ____________________________

Тел.: ___________________________________