Приложение 1

ПОЛОЖЕНИЕ об эмиссии, обращении и погашении исламских ценных бумаг, выпускаемых по исламским принципам финансирования

1. Общие положения

1. Настоящее Положение устанавливает порядок эмиссии, обращения и погашения исламских ценных бумаг, выпускаемых по исламским принципам финансирования в Кыргызской Республике (далее - исламские ценные бумаги), а также определяет требования к Шариатскому совету.

2. Исламская специальная финансовая компания создается в организационно-правовой форме акционерного общества либо общества с ограниченной ответственностью.

3. Государственная регистрация выпуска исламских ценных бумаг, выпускаемых по исламским принципам финансирования в Кыргызской Республике, условий публичного предложения исламских ценных бумаг и проспекта эмиссии осуществляется уполномоченным государственным органом по регулированию рынка ценных бумаг (далее - уполномоченный орган).

4. Запрещается совершение сделок с исламскими ценными бумагами, не прошедшими государственную регистрацию в уполномоченном органе.

Реклама выпуска исламских ценных бумаг, до государственной регистрации условий публичного предложения и проспекта, а также раскрытия информации, в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики запрещается.

5. Эмиссия исламских ценных бумаг, может быть публичной, сопровождающейся публичным предложением исламских ценных бумаг, либо частной (закрытое размещение), в ходе которой эмитент размещает свои исламские ценные бумаги путем персонального предложения.

Исламские ценные бумаги могут публично предлагаться только после регистрации условий публичного предложения и проспекта эмиссии по данному виду ценных бумаг.

6. При государственной регистрации исламских ценных бумаг выпуску присваивается государственный регистрационный номер.

Порядок присвоения государственного регистрационного номера устанавливается постановлением Правительства Кыргызской Республики "Об утверждении Положения о Едином государственном реестре ценных бумаг в Кыргызской Республике и порядке присвоения государственного регистрационного номера выпуску ценных бумаг" от 26 июля 2011 года № 410.

2. Порядок эмиссии исламских ценных бумаг

7. Порядок публичной эмиссии исламских ценных бумаг устанавливается Законом Кыргызской Республики "О рынке ценных бумаг".

§ 1. Государственная регистрация исламских ценных бумаг при частной эмиссии (закрытое размещение)

8. Для государственной регистрации выпуска исламских ценных бумаг при частной эмиссии (закрытое размещение) эмитент представляет в регистрирующий орган следующие документы:

1) заявление на государственную регистрацию согласно приложению 1 к настоящему Положению;

2) копия документа, подтверждающего регистрацию эмитента в качестве юридического лица;

3) копии учредительных документов эмитента;

4) копия документа, подтверждающего принятие решения уполномоченным органом о выпуске и закрытом размещении исламских ценных бумаг, содержащее дополнительно следующие сведения:

- о порядке определения размера доходов по исламским ценным бумагам, о сроках и условиях выплаты держателям исламских ценных бумаг дохода по исламским ценным бумагам;

- о порядке формирования резервного фонда, в том числе о проценте полученного дохода, направленного на создание и дальнейшее формирование данного фонда в составе выделенных активов эмитента, а также сведения об использовании средств резервного фонда;

- о порядке распределения и процентном соотношении дохода по инвестиционному проекту (при выпуске исламских сертификатов участия) между эмитентом и оригинатором;

5) копия подписанного контракта между представителем держателей исламских ценных бумаг и эмитентом;

6) копия договора доверительного управления имуществом, составляющим выделенные активы (при передаче имущества в доверительное управление);

7) копия бизнес-плана инвестиционного проекта, включая подробное описание проекта, планируемые финансовые потоки, потенциальные риски и сроки погашения;

8) заключение Шариатского совета о соответствии бизнес-плана, выпускаемых исламских ценных бумаг исламским принципам финансирования;

9) документ, подтверждающий оплату регистрационного сбора.

9. Уполномоченный орган обязан зарегистрировать исламские ценные бумаги или принять мотивированное решение об отказе в государственной регистрации не позднее чем через 5 рабочих дней с даты получения документов.

10. В случае принятия решения о государственной регистрации исламских ценных бумаг, эмитенту выдается решение уполномоченного органа о государственной регистрации выпуска исламских ценных бумаг.

11. При государственной регистрации выпуска исламских ценных бумаг уполномоченный орган заполняет Карту регистрации исламских ценных бумаг согласно приложению 2 к настоящему Положению, для ведения Единого государственного реестра ценных бумаг в Кыргызской Республике.

12. Решение об отказе в регистрации исламских ценных бумаг может быть принято уполномоченным органом по следующим основаниям:

- если осуществление эмитентом выпуска исламских ценных бумаг противоречит требованиям законодательства Кыргызской Республики в сфере рынке ценных бумаг;

- в случае несоответствия сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации исламских ценных бумаг, требованиям законодательства Кыргызской Республики в сфере рынке ценных бумаг;

- в случае обнаружения в документах недостоверных сведений;

- в случае неполноты представленных документов и содержащихся в них сведений.

13. В случае отказа в государственной регистрации выпуска исламских ценных бумаг уполномоченный орган должен уведомить об этом заявителя в письменной форме, не позднее 5 рабочих дней с момента принятия такого решения, с указанием причин отказа.

При отказе уполномоченный орган оставляет у себя по одному экземпляру каждого из представленных документов либо их копии, остальные документы возвращаются эмитенту.

14. Решение об отказе в государственной регистрации выпуска исламских ценных бумаг может быть обжаловано в порядке, предусмотренном Законом Кыргызской Республики "Об основах административном деятельности и административных процедурах".

§ 2. Итоги выпуска исламских ценных при частной эмиссии (закрытое размещение)

15. Итоги выпуска исламских ценных бумаг при частной эмиссии (закрытое размещение) признаются состоявшимися, если по истечении срока размещения размещено не менее одной исламской ценной бумаги.

16. Не позднее 30 дней после завершения размещения исламской ценной бумаги эмитент обязан представить в уполномоченный орган уведомление, содержащее следующие сведения:

1) даты начала и окончания размещения исламской ценной бумаги;

2) количество размещенных исламских ценных бумаг;

3) цена размещения одной исламской ценной бумаги;

4) общий объем поступлений за размещенные исламские ценные бумаги, в том числе:

- объем денежных средств в национальной валюте;

- объем иностранной валюты, выраженной в валюте Кыргызской Республики по курсу Национального банка Кыргызской Республики на момент внесения;

5) выписку из реестра исламских ценных бумаг, выданную независимым реестродержателем общества;

6) документы, подтверждающие оплату исламских ценных бумаг.

3. Обращение и погашение исламских ценных бумаг

17. Учет прав владельцев исламских ценных бумаг осуществляется независимым реестродержателем.

Эмитент ценных бумаг должен заключить договор с независимым реестродержателем ценных бумаг на ведение и хранение реестра держателей исламских ценных бумаг.

18. Право собственности на исламские ценные бумаги, выпущенные в бездокументарной форме, удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра или, в случае учета прав исламских ценных бумаг в депозитарии, - записями по счетам депо в депозитариях.

Право собственности на исламские ценные бумаги, выпущенные в документарной форме, удостоверяются ценными бумагами, сертификатами или сертификатами и записями по счетам депо в депозитариях (если сертификаты переданы на хранение депозитарию).

19. Сделки по купле-продаже, мене публично предлагаемых исламских ценных бумаг осуществляются на фондовой бирже в соответствии с Правилами совершения сделок с ценными бумагами в Кыргызской Республике, утвержденными постановлением Правительства Кыргызской Республики от 17 октября 2011 года № 647, а также Правилами торговли ценными бумагами фондовой биржи.

20. Не позднее 5 дней после погашения исламских ценных бумаг (либо даты погашения, если эмитент к окончанию даты погашения не погасил все исламские ценные бумаги), эмитент обязан представить в уполномоченный орган отчет об итогах погашения исламских ценных бумаг в соответствии с приложением 3 к настоящему Положению.

21. В случае досрочного погашения части исламских ценных бумаг, отчет об итогах погашения представляется по итогам погашения этих исламских ценных бумаг и по окончании срока обращения исламских ценных бумаг.

4. Шариатский совет

22. Определение соответствия процедуры эмиссии, обращения и погашения исламских ценных бумаг, а также объектов финансирования за счет средств, полученных в результате выпуска и размещения исламских ценных бумаг, принципам исламского финансирования осуществляется Шариатским советом.

Порядок принятия решения Шариатским советом определяется внутренними нормативными документами Шариатского совета.

Для реализации целей настоящего пункта привлекается независимый Шариатский совет, соответствующий требованиям, установленным настоящим Положением.

Шариатский совет дает заключение о соответствии бизнес-плана, проспекта эмиссии и условий публичного предложения, выпускаемых исламских ценных бумаг исламским принципам финансирования.

23. Заключение договора с Шариатским советом осуществляется Советом директоров эмитента.

24. Шариатский совет должен состоять не менее чем из 3 членов.

Кандидаты на должности членов Шариатского совета должны отвечать следующим минимальным требованиям:

1) иметь диплом о высшем образовании в сфере экономики или финансов;

2) обладать знаниями в области исламских финансов, включая основные нормативные документы в сфере рынка ценных бумаг Кыргызской Республики;

3) обладать знаниями в области исламских принципов финансирования, подтвержденными документами, свидетельствующими об успешном прохождении обучения по данному направлению;

4) председатель Шариатского совета должен иметь диплом о высшем образовании в области Шариата по направлению права и/или финансовой деятельности и иметь стаж работы в Шариатском совете не менее трех лет;

5) не подпадать под следующие условия:

- в отношении кандидатов вынесен по решению суда обвинительный приговор, запрещающий им работать в финансовой сфере, в течение срока, установленного этим решением;

- в отношении кандидатов вынесен обвинительный приговор за совершение преступлений в сфере экономики, финансов и банковской деятельности, а также за должностные преступления;

- кандидаты ранее занимали должности председателя Совета директоров, члена Совета директоров, председателя комитета по аудиту, председателя правления, члена правления, главного бухгалтера, руководителя службы внутреннего аудита оригинатора или эмитента, признанного в принудительном порядке банкротом.

25. Член Шариатского совета должен соответствовать следующим требованиям:

1) не являлся или не является в течение последних трех лет сотрудником, членом правления или наблюдательного органа оригинатора и эмитента, и/или не является близким родственником указанных лиц;

2) не является аффилированным лицом оригинатора и/или эмитента;

3) не является близким родственником аффилированного лица оригинатора и/или эмитента.

26. В случае несоблюдения эмитентом и (или) оригинатором исламских принципов финансирования при эмиссии, обращения и погашения исламских ценных бумаг, а также при использовании привлеченных денежных средств, Шариатский совет вправе обращаться в уполномоченный орган для принятия мер.

Форма

ЗАЯВЛЕНИЕ на государственную регистрацию выпуска исламских ценных бумаг при частной эмиссии (закрытое размещение)

_____________________________________________________________________________

                                      (полное фирменное наименование эмитента)

просит осуществить государственную регистрацию исламских ценных бумаг,

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________,

           (указываются вид, количество, номинальная стоимость, объем эмиссии,

                  срок погашения и способ размещения исламских ценных бумаг)

размещаемых в соответствии с решением

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

         (указываются соответствующее решение о выпуске исламских ценных бумаг,

                  уполномоченный орган эмитента, его утвердивший, дата и номер)

Местонахождение, юридический и почтовый адреса эмитента и контактные телефоны:

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

М.П.

Дата: "___" __________________ 20__ года

Форма

КАРТА регистрации выпуска исламских ценных бумаг

Наименование эмитента: ______________________________________________________

                                                       (полное наименование, сокращенное наименование)

Организационно-правовая форма эмитента: _____________________________________

Адрес: ______________________________________________________________________

Основной вид деятельности оригинатора: _______________________________________

Телефон: __________________________ Телетайп: ________________________________

Телефакс: _________________________ Телекс: __________________________________

Регистрационный номер эмитента: _____________________________________________

Дата регистрации (перерегистрации): ___________________________________________

Орган, осуществивший регистрацию эмитента: __________________________________

Оригинатор:

Уставный капитал эмитента, сом. ______________________________________________

Номинальная стоимость выпущенных исламских ценных бумаг, сом. _______________

Количество исламских ценных бумаг, (экз. х сом.): _______________________________

Дата начала размещения: _____________________________________________________

Дата окончания размещения: __________________________________________________

Срок обращения: _____________________________________________________________

Государственная регистрация выпуска произведена:

_____________________________________________________________________________

                                         (наименование регистрирующего органа)

Государственный регистрационный номер KG: _______ от "___" ___________ 20__ года.

Подписи должностных лиц, зарегистрировавших данный выпуск исламских ценных бумаг:

________________________________________________________________________________

                                                     (ФИО, должность, подпись)

М.П.

Форма

ОТЧЕТ об итогах погашения исламских ценных бумаг

_____________________________________________________ (полное фирменное наименование эмитента)

Государственный регистрационный номер выпуска: ___________________________________

Дата государственной регистрации выпуска: "___" ___________________________ 20__ года

Местонахождение, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны:

_________________________________________________________________________________

Наименование должности руководителя: _____________________________________________

                                                                                                 (ФИО, подпись)

Главный бухгалтер: _______________________________________________________________

                                                                            (ФИО, подпись)

Дата: "___" _____________________ 20__ года

М.П.

Содержание отчета об итогах погашения исламских ценных бумаг:

1. Вид исламских ценных бумаг.

2. Срок их обращения.

3. Сведения о реестродержателе данного выпуска исламских ценных бумаг.

4. Дата завершения размещения выпуска.

5. Дата начала погашения.

6. Дата окончания погашения.

7. Иски, предъявленные эмитенту держателями исламских ценных бумаг.

8. В случае непогашения исламских ценных бумаг в установленные при выпуске сроки, указать причины непогашения и предполагаемую дату погашения данных ценных бумаг.

9. Количество владельцев исламских ценных бумаг (указать общее количество и раздельно - количество юридических и физических лиц).